登录 注册
术语词典

家庭财务术语，讲成人话

每个词条一句话定义先给结论，再讲原理和公式，最后告诉你它能用在哪道题上。 目前收录 13 个词条，覆盖房贷、购房、养老、税务、教育、保障与职业七个领域。

全部 职业（7） 教育（5） 家庭财务（18） 购房（18） 保障（11） 投资（21） 房贷（16） 长期规划（4） 养老（13） 税务（13）
税务

五险一金

用人单位和个人共同缴纳的养老、医疗、失业、工伤、生育和住房公积金。

个人缴纳≈(养老8%+医疗2%+失业0.5%+公积金比例)×缴费基数
 税务

专项附加扣除

个税法规定的子女教育、房贷利息等六项税前扣除额度。

 税务

累计预扣法

工资薪金个税按累计收入累计扣除计算，收入波动会导致月度税额变化。

 税务

股权激励(RSU)

限制性股票，归属时按工资薪金计税。

归属税基=归属股数×归属日市价
 税务

劳务报酬

个人独立劳务收入，并入综合所得计税。

并入综合所得七级累进
 税务

经营所得

个体工商户、个人独资企业等从事生产经营活动取得的所得，适用 5%-35% 五级累进。

应纳税所得额 = 收入 − 成本 − 费用 − 损失
 税务

综合所得

工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费四项合并后的所得，适用 3%-45% 七级累进。

应纳税所得额 = 年收入 − 6万 − 专项扣除 − 专项附加扣除
 税务

专项附加扣除

子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3 岁以下婴幼儿照护七项税前扣除。

 税务

核定征收

税务机关按核定利润率或定额征收税款的方式，各地执行口径差异极大。

 税务

全年一次性奖金

即年终奖，可选择单独计税或并入综合所得，两种方式税负可能相差很大。

单独计税：税额 = 年终奖 × 税率 − 速算扣除数（税率由年终奖÷12 查月度税率表）
 税务

无效区间（年终奖雷区）

年终奖超过税率临界点后的一段区间，奖金多发但税后到手反而更少。

多发 1 元带来的税负增加 > 1 元
 税务

个人养老金

政府支持的第三支柱养老账户，每年最多缴12000元、领取时按3%缴税。

每年节税 = 年缴 × 边际税率；账户积累 = 年缴 × 年金终值系数 × (1−3%)
 税务

社保缴费基数

计算社保缴费的基准工资，下限为社平60%、上限为社平300%。

合规基数 = clamp(实际收入, 社平×60%, 社平×300%)

看完了，去算你的那道题

提前还贷决策器 等额本息 vs 等额本金 买房 vs 长期租房 养老金缺口测算 个体户/自由职业计税方式对比 教育金规划 家庭保障缺口分析 两个 Offer 对比 家庭现金流压力测试 家庭资产负债表体检 家庭生命周期资金规划 卖旧换新置换测算 个税汇算优化 育儿全周期成本测算 父母赡养与照护成本 大额消费：分期 vs 全款 二手房交易税费测算 商转公 / 转贷降本测算 二套房资格与成本测算 离婚房产分割补偿测算 父母房产给子女：买卖/赠与/继承 长期护理成本测算 买车：全款 vs 贷款 vs 以租代购 年终奖单独计税 vs 合并计税 重疾/寿险保额该买多少 跳槽/辞职安全期测算 学区房溢价回收期测算 公积金：提取 vs 留着贷款 同居/婚前购房出资份额 家庭月度安全预算线 人生重大支出排序 提前退休/财务自由可行性 养老金替代率测算 商业养老险 vs 自己存 个人养老金节税与储备 社保缴费基数优化 留学 vs 国内读大学 国际学校 vs 公立+补习 家庭保障配置顺序 复利终值测算 基金定投收益测算 现金流 IRR / XIRR 测算 投资成本侵蚀测算 资产配置与再平衡测算 通胀购买力测算 保单真实 IRR 测算（增额寿/年金） 租售比 / 租金收益率测算 公积金贷款额度测算 以租养贷净现金流测算 养老三大支柱缺口测算 股权激励（RSU/期权）税负测算 劳务报酬 vs 经营所得 计税对比 多保单保障重叠检测 紧急备用金测算 家庭储蓄率体检 负债收入比（DTI）测算 买车 vs 长期打车/租车 测算 考证 / 进修 ROI 测算 以旧换新 vs 维修 决策 税前工资到手测算 医保住院报销测算 生育津贴测算 购房能力测算 组合贷月供测算 车位买 vs 租 测算 装修预算测算 信用卡分期真实年化 婚嫁总账测算 以房养老月领测算 社保养老金月领测算 读研 vs 工作 ROI 跨城定居成本测算 定期寿 vs 终身寿 闲钱放哪测算 不确定算哪个 → 决策引导 只想算个数字 → 小工具

关于这些词，最常被问的 8 个问题

复利和单利差多少年才明显？
前5-10年差距温和，10年后指数拉开。同样6%年化，20年复利约是单利的1.3倍，30年约1.7倍。时间是最强放大器的前提是你不中途取出。
定投真的能平滑风险吗？
能。固定金额分批买，价低多买份额、价高少买，天然摊低成本。但平滑的是成本，不是保证赚钱，长期仍取决于底层资产涨跌。
IRR为负是什么意思？
说明这笔投资的真实年化回报是负的，收回的钱折现后盖不住投入。常见于高价接盘、周期错配。此时应重新审视现金流。
费率为何能被复利放大？
费率每年从净值扣，扣掉的钱本可以继续复利。20年、8%下，1%费率差可能让终值少一两成，时间越长差距越大。
股债为什么能分散风险？
股票和债券常不同步(弱负相关)，一方跌时另一方可能涨，组合波动小于各自波动简单相加。相关性越低，分散效果越好。
3%通胀真的很严重？
是的。3%下约24年购买力减半，看似温和却持续。若你的钱只躺活期，实际每年在缩水。
为什么计划书收益不能直接用？
计划书账户价值常含预期分红、演示利率，不代表保证收益。要用IRR把确定现金流折现，才是真实回报。
租售比多少算值得投资？
净租金收益率高于无风险利率(如国债2%-3%)才算收租逻辑成立。一线常低于此，主要靠房价上涨预期。